기초연금 자녀 집에 무료로 살면 불리할까? 2026년 무료임차소득 계산 기준

MOA 2026년 9월 1일 읽는 시간 약 19분

기초연금을 신청할 때 본인 명의의 집이 없고 예금도 많지 않다면 재산 문제는 크지 않을 것이라고 생각하기 쉽습니다.

그런데 부모가 자녀가 소유한 고가주택에서 월세나 전세보증금을 내지 않고 살고 있다면 이야기가 달라질 수 있습니다.

기초연금에서는 이런 경우 실제로 월세를 받거나 지급하지 않았더라도 일정 금액을 무료임차소득으로 계산해 소득인정액에 포함할 수 있기 때문입니다.

2026년 현재 보건복지부 고시에 따르면 기초연금 수급희망자 또는 배우자가 1촌 이내 직계비속이 소유한 시가표준액 6억원 이상의 주택에 거주하는 경우 무료임차소득 산정 대상이 될 수 있습니다. 2026년 기초연금 선정기준액은 단독가구 월 247만원, 부부가구 월 395만2천원입니다.

무료임차소득이란 무엇일까?

무료임차소득은 쉽게 말하면 자녀의 고가주택에서 임차료를 내지 않고 거주하면서 얻는 경제적 이익을 일정 금액의 소득으로 환산하는 제도입니다.

실제로 자녀가 부모에게 매달 돈을 주는 것도 아니고, 부모가 임대수익을 얻는 것도 아닙니다. 하지만 고가주택을 무상으로 이용하는 것도 경제적 이익이 있다고 보고 기초연금 소득인정액 계산에 반영하는 것입니다.

2026년 기초연금 사업안내에서는 무료임차소득을 1촌 이내 직계비속인 자녀 소유의 고가주택에 거주하는 본인 또는 배우자에게 임차료에 상응하는 소득을 인정하는 방식으로 설명하고 있습니다.

모든 자녀 집이 대상은 아닙니다

부모가 자녀 집에 무료로 산다고 해서 무조건 무료임차소득이 발생하는 것은 아닙니다.

2026년 현재 기준은 시가표준액 6억원 이상입니다. 보건복지부 고시는 무료임차소득을 산정하는 주택의 기준을 1촌 이내 직계비속이 소유한 시가표준액 6억원 이상 주택으로 정하고 있습니다.

따라서 자녀가 소유한 주택의 시가표준액이 5억원이라면 이 무료임차소득 기준에는 해당하지 않습니다.

반대로 시가표준액이 6억원 이상이고 다른 요건까지 충족한다면 실제 월세를 내지 않아도 일정 금액이 소득으로 추가될 수 있습니다.

여기서 말하는 6억원은 시세가 아닙니다

이 부분이 중요합니다.

무료임차소득 기준에서 말하는 6억원은 부동산 중개사이트에서 보는 매매 시세 6억원이 아니라 시가표준액입니다.

따라서 실제 시장가격이 8억원이라고 해서 자동으로 무료임차소득 대상이 되는 것도 아니고, 시장가격이 6억원보다 조금 낮다고 해서 반드시 대상에서 제외되는 것도 아닙니다.

실제 행정조사에서는 해당 주택의 공적 재산가액을 확인합니다. 2026년 사업안내도 시가표준액이 조회되지 않는 경우 부동산 공시가격 관련 자료를 통해 확인하도록 안내하고 있습니다.

무료임차소득은 어떻게 계산할까?

2026년 기초연금 사업안내에 따른 기본 산식은 다음과 같습니다.

무료임차소득 = 주택 시가표준액 × 자녀의 지분율 × 연 0.78% ÷ 12개월

즉 주택가격 전체를 월소득으로 잡는 것은 아닙니다. 시가표준액에 연 0.78%를 적용한 뒤 12개월로 나누어 월 소득으로 계산합니다.

예를 들어 자녀가 단독으로 소유한 시가표준액 6억원 주택에 부모가 무료로 거주하고 있다면 6억원 × 0.78% ÷ 12 = 월 39만원이 무료임차소득으로 산정됩니다.

시가표준액 6억원이면 월 39만원이 잡힙니다

2026년 사업안내에는 주택 시가표준액별 무료임차소득 예시도 제시돼 있습니다.

주택 시가표준액	월 무료임차소득
6억원	39만원
7억원	45만5천원
8억원	52만원
9억원	58만5천원
10억원	65만원
15억원	97만5천원
20억원	130만원

예를 들어 자녀가 시가표준액 10억원짜리 아파트를 단독으로 소유하고 있고 부모가 별도 임대료 없이 거주한다면 월 65만원이 무료임차소득으로 소득인정액에 반영될 수 있습니다.

자녀 집 10억원이면 기초연금을 못 받을까?

그렇다고 바로 탈락하는 것은 아닙니다.

2026년 단독가구 선정기준액은 월 247만원입니다. 자녀의 10억원 주택에서 무료로 거주한다면 무료임차소득은 월 65만원입니다.

다른 소득·재산이 전혀 없다고 단순 가정한다면 월 65만원만으로는 선정기준액 247만원을 넘지 않습니다.

하지만 여기에 국민연금 월 100만원, 예금·주식 등의 재산환산액 70만원이 있다면 전체 소득인정액은 65만원 + 100만원 + 70만원 = 235만원 수준이 될 수 있습니다.

이처럼 무료임차소득은 단독으로 판단하는 것이 아니라 국민연금·근로소득·사업소득·금융재산·부동산 등과 합산해서 최종 소득인정액을 계산합니다.

자녀가 집의 절반만 소유했다면?

무료임차소득 계산에는 지분율도 반영합니다.

예를 들어 시가표준액 10억원 주택을 자녀와 제3자가 각각 50%씩 공동소유하고 있다고 가정하겠습니다. 자녀 지분율이 50%라면 10억원 × 50% × 0.78% ÷ 12 = 월 32만5천원의 무료임차소득이 계산됩니다.

즉 주택 전체 시가표준액이 기준을 충족하더라도 실제 무료임차소득 산정에서는 자녀가 가진 지분만큼만 반영됩니다. 2026년 사업안내 역시 공동지분 주택은 지분율만큼 반영하도록 안내합니다.

공동명의면 6억원 기준도 지분만 볼까?

여기서 계산 단계와 대상판정 단계를 구분해야 합니다.

2026년 사업안내는 1촌 이내 직계비속인 자녀가 제3자와 공동으로 주택을 소유하는 경우에도 해당 주택의 시가표준액이 6억원 이상이면 무료임차소득 대상이 될 수 있고, 실제 소득을 계산할 때 자녀의 지분율만큼 반영하는 구조로 설명합니다.

예를 들어 주택 전체 시가표준액이 8억원이고 자녀 지분이 50%라면 대상 주택 여부는 8억원을 기준으로 확인하고, 실제 무료임차소득은 8억원 × 50% × 0.78% ÷ 12 = 월 26만원 수준으로 계산할 수 있습니다.

아들 집뿐 아니라 딸 집도 해당할까?

당연히 가능합니다.

기준은 아들인지 딸인지가 아니라 1촌 이내의 직계비속입니다. 따라서 자녀가 소유한 주택이라면 아들·딸 모두 동일한 기준으로 볼 수 있습니다.

다만 손자나 손녀는 본인을 기준으로 2촌 직계비속이므로 일반적인 ‘1촌 이내 직계비속인 자녀’ 기준과는 구분해야 합니다.

사위나 며느리 명의 집이면 어떻게 될까?

기초연금 무료임차소득은 고시에 명시된 1촌 이내 직계비속이 소유하는 주택을 기준으로 합니다. 따라서 단순히 사위나 며느리 단독명의라는 이유만으로 자녀 명의 주택과 동일하다고 단정해서는 안 됩니다.

다만 부부 공동명의 등 소유구조가 복잡하면 자녀 지분이 존재하는지에 따라 판단이 달라질 수 있으므로 등기부상 소유관계를 확인하는 것이 중요합니다.

부모 둘 중 한 명만 자녀 집에 살아도 적용될까?

가능합니다.

부부가구라고 해서 반드시 부부 두 사람이 모두 같은 자녀 집에 거주해야만 무료임차소득이 발생하는 것은 아닙니다.

2026년 사업안내는 부부 중 한 명이 시가표준액 6억원 이상인 자녀 소유 주택에 거주하는 경우에도 적용될 수 있음을 안내하고 있습니다.

따라서 남편은 다른 곳에서 살고 아내만 자녀 소유 고가주택에서 무료로 살고 있더라도 해당 가구의 기초연금 계산에서 확인 대상이 될 수 있습니다.

배우자가 아직 65세가 안 됐어도 영향을 줄 수 있습니다

기초연금은 신청자만 단독으로 보는 것이 아니라 배우자가 있는 경우 배우자의 소득·재산도 함께 확인합니다.

2026년 사업안내는 신청자의 65세 미만 배우자만 자녀 소유의 시가표준액 6억원 이상 주택에서 무료로 거주하는 경우도 무료임차소득 산정범위에 포함할 수 있다고 안내하고 있습니다.

즉 “배우자는 아직 기초연금 나이가 아니니까 어디에 살아도 상관없다”고 생각하면 정확하지 않을 수 있습니다.

자녀가 전세로 빌린 집에 부모가 살면?

이 경우는 다르게 봐야 합니다.

무료임차소득 제도의 핵심은 자녀가 소유한 주택입니다.

2026년 사업안내는 자녀 명의로 임차한 주택에 부모가 거주하는 경우에는 무료임차소득을 부과하지 않는다고 안내합니다.

예를 들어 자녀가 본인 명의로 전세 8억원짜리 아파트를 계약했고 부모가 그 집에서 함께 또는 무료로 거주한다고 해도, 자녀가 그 주택을 소유한 것은 아니므로 자녀 소유 고가주택 무료임차소득 규정과는 구분됩니다.

부모가 자녀 집에 전세보증금을 냈다면?

무료임차소득은 말 그대로 무료로 임차하는 경우를 전제로 합니다.

부모가 자녀 집에 실제 전세보증금을 지급하거나 월세 계약을 체결했다면 단순한 무상거주와는 상황이 다릅니다.

2026년 사업안내도 조사 단계에서 본인 또는 배우자가 해당 주택을 소유하는지, 또는 전·월세 임차계약이 있는지를 확인하도록 하고 있습니다. 본인 소유나 정상적인 임차계약 중 어느 하나에 해당하지 않는 경우 무료임차 여부를 확인하는 구조입니다.

다만 가족 간 임대차계약은 실제 보증금 지급이나 계약의 실질 여부를 확인할 수 있으므로 계약서만 형식적으로 작성했다고 무조건 무료임차소득에서 제외된다고 단정해서는 안 됩니다.

주민등록만 자녀 집으로 되어 있으면 무조건 적용될까?

주민등록상 주소는 중요한 조사자료지만 그것 하나만으로 최종 결정되는 것은 아닙니다.

2026년 사업안내는 먼저 본인 또는 배우자의 거주주소가 시가표준액 6억원 이상 주택에 해당하는지 확인하고, 해당 주택의 소유관계 및 실제 임차계약 여부를 조사하도록 안내합니다.

따라서 주민등록상 주소와 실제 거주상황이 다르다면 사실관계를 확인할 수 있습니다.

반대로 실제로 자녀 집에 살면서 주민등록만 다른 곳에 두는 방식으로 단순히 무료임차소득을 피할 수 있다고 생각해서도 안 됩니다.

부모가 자기 집을 자녀에게 증여하고 계속 살면?

이 경우에는 더 복잡합니다.

본인이 살던 주택을 자녀에게 증여한 뒤 계속 그 집에 무료로 거주할 수 있습니다. 하지만 기초연금에서는 증여한 재산을 기타 증여재산으로 별도 반영하는 제도가 있기 때문에 같은 주택을 다시 무료임차소득으로 중복 계산하는 문제가 생길 수 있습니다.

기초연금 사업안내는 자녀에게 증여한 주택이 기타 증여재산으로 이미 반영되고 있다면 무료임차소득 대상에서 제외하는 구조를 안내하고 있습니다. 이후 기타 증여재산이 소진된 경우 등에는 다시 무료임차소득 여부를 확인할 수 있습니다.

따라서 “집을 자녀에게 증여하면 내 재산은 없어지고 자녀 집에 공짜로 살면 된다”는 방식으로 단순하게 접근하면 안 됩니다.

시가표준액 15억원 자녀 집이면 월 97만5천원입니다

시가표준액이 높아질수록 무료임차소득도 커집니다.

예를 들어 자녀 단독명의의 시가표준액 15억원 주택에 부모가 무료 거주한다면 15억원 × 0.78% ÷ 12 = 월 97만5천원입니다. 20억원이면 월 130만원입니다.

다른 소득과 재산이 없다면 이 금액만으로 2026년 선정기준액을 넘지는 않을 수 있습니다. 하지만 국민연금과 금융재산 등이 함께 있다면 수급자격이나 소득역전방지 감액에 상당한 영향을 줄 수 있습니다.

무료임차소득도 소득역전방지 감액에 영향을 줄까?

그렇습니다.

무료임차소득은 소득인정액을 구성하는 소득에 포함되므로 최종 소득인정액을 높입니다.

예를 들어 단독가구의 다른 소득인정액이 월 180만원이고 자녀의 10억원 주택에 무료로 거주해 월 65만원의 무료임차소득이 추가된다면 전체는 약 245만원이 됩니다.

2026년 단독가구 선정기준액 247만원에 매우 가까워집니다. 수급대상 자체는 될 수 있더라도 기초연금을 더했을 때 소득역전방지 감액이 크게 적용될 가능성이 있습니다.

따라서 자녀 집 무상거주는 단순히 “기초연금을 받느냐 못 받느냐”뿐 아니라 실제 지급액에도 영향을 줄 수 있습니다.

무료임차소득 39만원은 실제로 받는 돈이 아닙니다

시가표준액 6억원 주택에서 월 39만원의 무료임차소득이 계산됐다고 해서 자녀가 부모에게 매달 39만원을 지급한 것으로 보는 것은 아닙니다.

이는 실제 현금수입이 아니라 기초연금 수급자격을 판단하기 위해 행정적으로 인정하는 추정소득입니다.

따라서 통장에 39만원이 들어오지 않아도 소득인정액에는 월 39만원이 추가될 수 있습니다.

무료임차소득은 재산환산액과도 다릅니다

25~28번에서 살펴본 금융재산·주택·대출 계산과도 구분해야 합니다.

자녀의 집은 부모 본인의 재산이 아니므로 그 주택 전체를 부모의 일반재산으로 잡는 것이 아닙니다. 대신 고가의 자녀 주택을 무료로 사용하는 경제적 이익을 무료임차소득이라는 소득항목으로 반영합니다.

즉 본인 소유 주택은 재산의 소득환산액에 영향을 주고, 자녀 소유 고가주택 무상거주는 무료임차소득에 영향을 주는 식으로 계산구조가 다릅니다.

2026년 선정기준액과 함께 계산해보면

2026년 기초연금 선정기준액은 단독가구 월 247만원, 부부가구 월 395만2천원입니다.

예를 들어 단독가구가 자녀의 시가표준액 8억원 주택에 무료 거주한다면 무료임차소득은 월 52만원입니다. 여기에 국민연금 80만원, 재산의 월 소득환산액 60만원이 있다면 전체 소득인정액은 단순 합산해 약 192만원입니다.

반면 국민연금 120만원, 재산환산액 90만원, 무료임차소득 52만원이라면 약 262만원으로 단독가구 선정기준액 247만원을 초과할 수 있습니다.

결국 자녀 집 가격만으로 탈락 여부를 판단할 수 없고 다른 모든 소득·재산과 합산해야 합니다.

부모가 자녀 집에 생활비를 조금 준다면 무료가 아닐까?

생활비 일부를 부담한다는 사실과 정식 임대차계약을 통해 임대료를 지급하는 것은 다를 수 있습니다.

예를 들어 관리비나 공과금을 대신 내는 것은 실제 임대료 지급과 같은 것으로 자동 인정된다고 보기 어렵습니다.

기초연금 조사에서는 본인 또는 배우자가 해당 주택을 실제로 임차하고 있는지 확인하므로 가족 간의 돈 거래가 있다면 임대차계약과 실제 지급내역 등을 함께 확인할 수 있습니다.

자녀 여러 명이 공동소유한 집이라면?

예를 들어 아들과 딸이 각각 50%씩 소유한 시가표준액 10억원 주택에 부모가 거주한다고 가정하겠습니다.

두 사람 모두 부모의 1촌 직계비속이고 주택 전체가 자녀들에게 소유돼 있으므로 실제 무료임차소득 계산에서는 자녀들의 소유지분을 반영하게 됩니다.

전체 자녀 지분이 100%라면 결과적으로 10억원 × 100% × 0.78% ÷ 12 = 월 65만원 수준이 됩니다.

반대로 자녀가 30%, 제3자가 70%를 소유한다면 자녀 지분 30%만 반영해 월 약 19만5천원으로 계산될 수 있습니다.

무료임차소득 여부는 이렇게 확인하면 됩니다

먼저 본인 또는 배우자가 자녀 집에서 실제로 거주하는지 확인한 뒤, 그 주택의 시가표준액이 6억원 이상인지 봅니다. 그다음 등기부상 자녀의 소유지분과 실제 전·월세 계약 여부를 확인합니다.

무료거주가 맞다면 시가표준액 × 자녀 지분율 × 0.78% ÷ 12로 월 무료임차소득을 계산한 뒤 국민연금·근로소득·사업소득·재산환산액 등과 합산해 2026년 선정기준액과 비교하면 됩니다.

자주 묻는 질문

자녀 집에 공짜로 살면 기초연금이 줄어드나요?

자녀가 소유한 주택의 시가표준액이 6억원 이상이고 무료임차 요건에 해당하면 일정 금액을 무료임차소득으로 소득인정액에 포함합니다. 이 때문에 수급자격이나 실제 기초연금액에 영향을 줄 수 있습니다.

자녀 집이 6억원이면 얼마가 소득으로 잡히나요?

자녀가 100% 소유하고 있다는 단순 조건에서는 월 39만원입니다. 계산은 6억원 × 0.78% ÷ 12입니다.

10억원이면요?

자녀 단독명의라면 월 65만원입니다. 15억원은 97만5천원, 20억원은 130만원입니다.

집 시세가 6억원이면 적용되나요?

기준은 단순 시장가격이 아니라 시가표준액 6억원 이상입니다. 실제 행정상 확인되는 재산가액을 확인해야 합니다.

자녀가 전세로 빌린 집에 부모가 살면 적용되나요?

2026년 사업안내는 자녀 명의 임차주택에 거주하는 경우 무료임차소득을 부과하지 않는다고 안내합니다. 자녀가 해당 주택을 소유한 경우와 구분됩니다.

부부 중 한 사람만 자녀 집에 살아도 적용될 수 있나요?

네. 부부 중 한 사람이 대상 주택에 거주하는 경우도 적용범위에 포함될 수 있습니다. 신청자의 65세 미만 배우자만 거주하는 경우도 확인 대상이 될 수 있습니다.

공동명의 집이면 어떻게 계산하나요?

대상 여부를 확인한 뒤 실제 무료임차소득을 계산할 때 자녀가 보유한 지분율을 반영합니다.

자녀에게 집을 증여하고 그대로 살면 무료임차소득만 적용되나요?

반드시 그렇지는 않습니다. 증여주택이 기초연금의 기타 증여재산으로 이미 반영되는 동안에는 무료임차소득과 중복 산정하지 않는 구조가 있으므로 증여 시점과 현재 재산반영 상태를 확인해야 합니다.

정리

2026년 기초연금에서는 부모가 자녀의 집에서 무료로 살고 있다고 해서 모든 경우에 소득이 발생하는 것은 아닙니다.

핵심 기준은 본인 또는 배우자가 1촌 이내 직계비속인 자녀가 소유한 시가표준액 6억원 이상의 주택에서 무료로 거주하는지입니다. 보건복지부의 현행 고시는 2026년에도 이 기준을 6억원으로 정하고 있습니다.

대상에 해당하면 무료임차소득은 주택 시가표준액 × 자녀 지분율 × 연 0.78% ÷ 12개월로 계산합니다. 이에 따라 자녀가 100% 소유한 주택이라면 시가표준액 6억원은 월 39만원, 10억원은 월 65만원, 20억원은 월 130만원이 소득인정액에 추가됩니다.

다만 이것만으로 기초연금 탈락 여부가 결정되는 것은 아닙니다. 무료임차소득에 국민연금·근로·사업소득과 재산의 소득환산액 등을 모두 합산한 최종 소득인정액을 2026년 선정기준액인 단독가구 247만원, 부부가구 395만2천원과 비교합니다.

특히 자녀가 해당 주택을 직접 소유한 것이 아니라 전세 등으로 임차한 경우, 부모가 정상적인 전·월세 계약을 맺고 있는 경우, 공동명의인 경우, 부모가 해당 주택을 과거 자녀에게 증여한 경우에는 계산이 달라질 수 있습니다.

따라서 자녀 집에 거주하는 기초연금 신청자는 주택 시세보다 시가표준액 → 자녀의 실제 지분 → 무상거주 여부 → 무료임차소득 계산 → 다른 소득·재산과 합산 순서로 확인하는 것이 정확합니다.

최종 확인일: 2026년 9월 1일

※ 이 글은 2026년 7월 30일 시행 중인 보건복지부 고시와 2026년 기초연금 사업안내를 기준으로 작성했습니다. 실제 무료임차소득 산정은 주민등록상 주소, 등기부상 소유관계, 임대차계약 및 증여재산 반영 여부 등에 따라 달라질 수 있습니다.